有価証券報告書-第95期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産		千円			千円
貸倒引当金	25,261			25,843
退職給付引当金	707,561			685,070
減損損失	324,454			299,217
資産除去債務	100,231			101,744
賞与引当金	209,920			280,886
未払事業税	37,500			93,951
投資有価証券評価損	176,471			101,637
関係会社出資金評価損	705,578			705,578
関係会社株式評価損	56,137			56,137
その他有価証券評価差額金	6,302			-
その他	209,784			230,162
繰延税金資産小計	2,559,206			2,580,230
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-			-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,200,649			△1,156,984
評価性引当額小計	△1,200,649			△1,156,984
繰延税金資産合計	1,358,556			1,423,246
繰延税金負債
有形固定資産(資産除去債務)	△34,506			△30,022
前払年金費用	△281,828			△281,826
その他有価証券評価差額金	△1,945,072			△2,735,339
その他	△15,922			△15,766
繰延税金負債合計	△2,277,329			△3,062,954
繰延税金資産(負債)の純額	△918,773			△1,639,708

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.4			1.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.8			△1.1
外国子会社から受ける剰余金の配当等の益金不算入	△7.8			△5.5
試験研究費特別税額控除	△2.5			△2.4
住民税均等割	0.4			0.3
評価性引当額の増減	△0.1			△0.5
その他	0.3			△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.6			21.9