有価証券報告書-第97期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産		千円			千円
貸倒引当金	28,499			26,492
退職給付引当金	673,992			635,800
減損損失	258,580			173,584
資産除去債務	106,317			107,786
賞与引当金	292,890			310,662
未払事業税	63,200			80,321
投資有価証券評価損	85,629			78,652
関係会社出資金評価損	726,317			726,317
関係会社株式評価損	57,787			57,787
事業再編損失引当金	-			141,840
その他	240,348			247,453
繰延税金資産小計	2,533,563			2,586,699
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-			-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,183,874			△1,106,405
評価性引当額小計	△1,183,874			△1,106,405
繰延税金資産合計	1,349,689			1,480,293
繰延税金負債
有形固定資産(資産除去債務)	△26,295			△21,755
前払年金費用	△327,937			△362,279
その他有価証券評価差額金	△1,541,016			△2,262,084
その他	△20,019			△27,509
繰延税金負債合計	△1,915,268			△2,673,628
繰延税金資産(負債)の純額	△565,578			△1,193,335

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2			1.3
税率変更による影響額	△0.2			-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.9			△0.8
外国子会社から受ける剰余金の配当等の益金不算入	△7.0			△6.6
住民税均等割	0.3			0.3
評価性引当額の増減	△0.1			△0.9
試験研究費等特別税額控除	△4.3			△2.7
その他	0.6			0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.3			21.6