有価証券報告書-第84期(平成28年6月1日-平成29年5月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年5月31日)		当事業年度 (平成29年5月31日)
繰延税金資産
未払法定福利費	16,473千円		19,036千円
退職給付引当金	48,597		42,885
未払事業税	10,609		25,642
関係会社株式等評価損	105,857		99,804
減損損失	35,396		35,396
外国税額控除	-		44,663
その他	29,736		26,571
小計	246,669		293,999
評価性引当額	△160,767		△155,761
繰延税金資産合計	85,901		138,237
繰延税金負債
減資に伴う株式譲渡損	△215,746		△215,746
その他	△1		△768
繰延税金負債合計	△215,748		△216,514
繰延税金負債の純額	△129,847		△78,276

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年5月31日)		当事業年度 (平成29年5月31日)
法定実効税率	法定実行税率と税効果会計適用後の法人税率の負担率との間の差異が法定実行税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.7%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			2.5
住民税均等割			0.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△11.6
その他			△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率			22.3