有価証券報告書-第139期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	6,496百万円	6,544百万円
減価償却費及び減損損失	10,379 〃	10,542 〃
退職給付に係る負債	31,035 〃	31,402 〃
税務上の繰越欠損金(注)	14,924 〃	15,367 〃
未実現利益	15,362 〃	15,104 〃
その他	36,944 〃	35,360 〃
繰延税金資産小計	115,140百万円	114,319百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△12,673 〃	△13,397 〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△15,213 〃	△13,180 〃
評価性引当額小計	△27,886百万円	△26,577百万円
繰延税金資産合計	87,254百万円	87,742百万円
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	△6,157百万円	△5,803百万円
減価償却費	△21,195 〃	△20,869 〃
在外子会社等の留保利益	△22,154 〃	△22,637 〃
その他有価証券評価差額金	△28,990 〃	△21,665 〃
企業結合に伴う評価差額	△19,746 〃	△17,814 〃
その他	△15,792 〃	△14,655 〃
繰延税金負債合計	△114,034百万円	△103,443百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△26,780百万円	△15,701百万円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	1,108	537	841	591	1,105	10,742	14,924百万円
評価性引当額	△1,106	△434	△401	△522	△891	△9,319	△12,673 〃
繰延税金資産	2	103	440	69	214	1,423	2,251 〃

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額である。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	365	897	487	857	619	12,142	15,367百万円
評価性引当額	△341	△403	△335	△785	△376	△11,157	△13,397 〃
繰延税金資産	24	494	152	72	243	985	1,970 〃

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額である。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略している。