有価証券報告書-第64期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	269,131千円		258,525千円
売上割戻引当金	39,839千円		29,759千円
貸倒引当金	5,460千円		5,130千円
退職給付引当金	368,008千円		259,325千円
研究開発費	339,039千円		224,403千円
減価償却超過額	142,235千円		157,601千円
その他	453,432千円		488,536千円
繰延税金資産小計	1,617,146千円		1,423,283千円
評価性引当額	△160,730千円		△160,707千円
繰延税金資産合計	1,456,415千円		1,262,576千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△102,259千円		△332,136千円
繰延税金負債合計	△102,259千円		△332,136千円
繰延税金資産の純額	1,354,156千円		930,439千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.86%		30.86%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.06%		0.77%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△10.59%		△8.70%
評価性引当額	△2.89%		△0.00%
住民税均等割	2.30%		1.62%
試験研究費等の特別税額控除	△5.54%		△3.81%
その他	△0.87%		△0.66%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.33%		20.08%