有価証券報告書-第65期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	258,525千円		244,719千円
売上割戻引当金	29,759千円		25,949千円
貸倒引当金	5,130千円		4,897千円
退職給付引当金	259,325千円		-千円
研究開発費	224,403千円		336,501千円
減価償却超過額	157,601千円		146,318千円
その他	488,536千円		526,052千円
繰延税金資産小計	1,423,283千円		1,284,439千円
評価性引当額	△160,707千円		△175,817千円
繰延税金資産合計	1,262,576千円		1,108,621千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△332,136千円		-千円
前払年金費用	-千円		△76,932千円
繰延税金負債合計	△332,136千円		△76,932千円
繰延税金資産の純額	930,439千円		1,031,689千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.86%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.77%		0.45%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△8.70%		△6.74%
評価性引当額	△0.00%		0.18%
住民税均等割	1.62%		1.12%
試験研究費等の特別税額控除	△3.81%		△3.59%
その他	△0.66%		△0.76%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.08%		21.28%