有価証券報告書-第80期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前連結会計年度(平成25年3月31日)
重要性がないため記載を省略している。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
重要性がないため記載を省略している。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
前連結会計年度(平成25年3月31日) (単位:百万円)
(注1)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定している。
(注2)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている支払手形及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該支払手形及び買掛金の時価に含めて記載している(注記事項(金融商品関係)2.「金融商品の時価等に関する事項」負債 参照)。
当連結会計年度(平成26年3月31日) (単位:百万円)
(注1)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定している。
(注2)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている支払手形及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該支払手形及び買掛金の時価に含めて記載している(注記事項(金融商品関係)2.「金融商品の時価等に関する事項」負債 参照)。
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前連結会計年度(平成25年3月31日)
重要性がないため記載を省略している。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
重要性がないため記載を省略している。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
前連結会計年度(平成25年3月31日) (単位:百万円)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 |
為替予約等の 振当処理 | 為替予約取引 | 売掛金 | |||
売建 | |||||
英ポンド | 32 | - | 0 | ||
為替予約取引 | 買掛金 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 41 | - | (注2) | ||
合計 | 74 | - | 0 |
(注1)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定している。
(注2)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている支払手形及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該支払手形及び買掛金の時価に含めて記載している(注記事項(金融商品関係)2.「金融商品の時価等に関する事項」負債 参照)。
当連結会計年度(平成26年3月31日) (単位:百万円)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 |
為替予約等の 振当処理 | 為替予約取引 | 売掛金 | |||
売建 | |||||
英ポンド | 47 | - | △0 | ||
為替予約取引 | 買掛金 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 152 | - | (注2) | ||
スイスフラン | 0 | - | (注2) | ||
合計 | 200 | - | △0 |
(注1)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定している。
(注2)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている支払手形及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該支払手形及び買掛金の時価に含めて記載している(注記事項(金融商品関係)2.「金融商品の時価等に関する事項」負債 参照)。