訂正有価証券報告書-第82期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	101,949千円	123,780千円
貸倒引当金	993	993
退職給付引当金	541,690	529,635
減価償却費	14,200	14,279
投資有価証券評価損	11,846	11,846
ゴルフ会員権評価損	19,579	19,579
長期未払金	3,561	2,236
その他	67,103	92,791
繰延税金資産小計	760,926千円	795,142千円
評価性引当額	△36,164千円	△34,839千円
繰延税金資産合計	724,761千円	760,303千円
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△15,300千円	△15,300千円
その他有価証券評価差額金	△572,472	△997,623
その他	△44,204	△4,824
繰延税金負債合計	△631,977千円	△1,017,747千円
繰延税金資産の純額	92,784千円	△257,443千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6	0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△11.4	△8.2
住民税均等割	1.5	0.9
試験研究費等の税額控除	△5.1	△4.1
その他	2.3	0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.5%	20.4%