有価証券報告書-第84期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	112,993千円	145,048千円
貸倒引当金	1,022	1,022
退職給付引当金	505,714	15,462
退職給付信託設定額	―	472,500
減価償却費	14,775	15,997
投資有価証券評価損	12,195	12,195
ゴルフ会員権評価損	20,155	20,155
長期未払金	2,302	2,302
その他	78,182	111,323
繰延税金資産小計	747,340千円	796,006千円
評価性引当額	△37,990千円	△39,998千円
繰延税金資産合計	709,349千円	756,008千円
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△15,750千円	△15,750千円
その他有価証券評価差額金	△904,106	△1,287,542
前払年金費用	△35,188	△41,760
その他	△3,997	△4,351
繰延税金負債合計	△959,042千円	△1,349,404千円
繰延税金資産の純額	△249,693千円	△593,396千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9	0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△10.8	△12.8
住民税均等割	1.5	0.9
試験研究費等の税額控除	△3.7	△4.9
所得拡大促進税制による税額控除	△2.5	―
外国子会社からの配当に係る源泉税	1.6	1.5
その他	△0.6	0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	17.0%	15.7%