有価証券報告書-第75期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	109,833千円	116,382千円
貸倒引当金	2,301	1,015
退職給付引当金	510,890	548,996
減価償却費	13,445	13,578
投資有価証券評価損	11,846	11,846
ゴルフ会員権評価損	24,756	24,756
長期未払金	5,232	5,232
その他	79,435	89,100
繰延税金資産小計	757,742千円	810,910千円
評価性引当額	△43,035千円	△43,035千円
繰延税金資産合計	714,706千円	767,874千円
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△15,300千円	△15,300千円
その他有価証券評価差額金	△202,070	△344,471
その他	△505	△477
繰延税金負債合計	△217,876千円	△360,248千円
繰延税金資産の純額	496,829千円	407,626千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1%	30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入 されない項目	0.9	0.9
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△4.8	△1.8
住民税均等割	1.9	1.8
試験研究費等の税額控除	△7.9	△9.6
評価性引当額の増減額	△3.3	―
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	3.0	―
その他	0.3	△0.1
税効果会計適用後の法人税等 の負担率	23.2%	22.1%