訂正有価証券報告書-第104期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	255百万円		238百万円
役員退職慰労金	79		79
退職給付引当金	122		122
未払事業税	45		37
返品調整引当金	54		147
子会社株式評価損	237		259
たな卸資産評価損	4		100
その他	262		250
繰延税金資産小計	1,061		1,235
評価性引当額	△295		△306
繰延税金資産合計	765		929
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,369		△2,125
その他	△52		△31
繰延税金負債合計	△2,421		△2,156
繰延税金資産の純額(△は繰延税金負債の純額)	△1,655		△1,227

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.58%		30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.55		2.85
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.26		△7.07
税額控除項目	△4.18		△9.93
住民税均等割	0.52		0.95
外国税額	1.00		1.79
その他	0.08		0.85
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.29		20.02