有価証券報告書-第37期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	20百万円	32百万円
未払地方法人特別税	11百万円	―百万円
賞与引当金	209百万円	200百万円
貸倒引当金	12百万円	19百万円
ポイント引当金	460百万円	498百万円
繰越欠損金	―百万円	43百万円
その他	167百万円	274百万円
繰延税金負債(流動)との相殺	―百万円	△7百万円
計	882百万円	1,060百万円
繰延税金資産(固定)
退職給付引当金	181百万円	192百万円
長期未払金	10百万円	10百万円
貸倒引当金	288百万円	268百万円
ゴルフ会員権	16百万円	16百万円
投資有価証券	1,452百万円	18百万円
関係会社株式	402百万円	796百万円
繰越欠損金	―百万円	441百万円
資産除去債務	102百万円	112百万円
減損損失	169百万円	148百万円
その他	309百万円	200百万円
評価性引当額	△2,349百万円	△1,258百万円
繰延税金負債(固定)との相殺	△17百万円	△40百万円
計	566百万円	906百万円
繰延税金資産合計	1,449百万円	1,966百万円

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金負債(流動)
前払地方法人特別税	―百万円	△7百万円
繰延税金資産(流動)との相殺	―百万円	7百万円
計	―百万円	―百万円
繰延税金負債(固定)
資産除去債務に対応する除去費用	△15百万円	△24百万円
固定資産圧縮積立金	△1百万円	△1百万円
前払年金費用	―百万円	△15百万円
繰延税金資産(固定)との相殺	17百万円	40百万円
計	―百万円	―百万円
繰延税金負債合計	―百万円	―百万円
差引:繰延税金資産の純額	1,449百万円	1,966百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.01%	30.81%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	6.87%	1.68%
住民税均等割等	11.76%	3.09%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.01%	△16.27%
評価性引当額	△7.90%	△32.47%
税率変更による影響額	10.03%	0.19%
その他	1.99%	0.37%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	55.75%	△12.6%