有価証券報告書-第40期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	176百万円	142百万円
賞与引当金	406百万円	313百万円
ポイント引当金	512百万円	586百万円
貸倒引当金	35百万円	44百万円
退職給付信託	235百万円	235百万円
投資有価証券及び関係会社株式	400百万円	406百万円
資産除去債務	110百万円	117百万円
新株予約権	240百万円	153百万円
減損損失	112百万円	117百万円
その他	341百万円	336百万円
繰延税金資産小計	2,572百万円	2,454百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△610百万円	△739百万円
評価性引当額小計	△610百万円	△739百万円
繰延税金資産合計	1,961百万円	1,714百万円
繰延税金負債
前払年金費用	―百万円	△31百万円
資産除去債務に対する除去費用	―百万円	△26百万円
その他	△39百万円	△9百万円
繰延税金負債合計	△39百万円	△67百万円
繰延税金資産純額	1,922百万円	1,647百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度および当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。