有価証券報告書-第108期(2022/04/01-2023/03/31)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2022年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の 取引	為替予約取引等
	売建米ドル等	106,944	-	△1,135	△1,135
	買建米ドル等	285,700	29,845	12,224	12,224
	金利通貨スワップ取引
	米ドル変動受取 固定支払	1,744	-	54	54
合計		394,389	29,845	11,143	11,143

当連結会計年度(2023年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の 取引	為替予約取引等
	売建米ドル等	72,397	-	△224	△224
	買建米ドル等	387,288	27,255	1,612	1,612
	金利通貨スワップ取引
	米ドル変動受取 固定支払	-	-	-	-
合計		459,686	27,255	1,388	1,388

(2)金利関連
前連結会計年度(2022年3月31日)

区分	取引の種類	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超(百万円)	時価 (百万円)
市場取引 以外の取引	スワップ取引 支払固定・受取変動	長期 借入金	22,153	21,642	283
合計			22,153	21,642	283

当連結会計年度(2023年3月31日)

区分	取引の種類	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超(百万円)	時価 (百万円)
市場取引 以外の取引	スワップ取引 支払固定・受取変動	長期 借入金	5,308	5,308	459
合計			5,308	5,308	459

(3)商品関連
前連結会計年度(2022年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の 取引	スワップ取引
	売建商品	254,269	-	△19,045	△19,045
	買建商品	123,193	-	14,321	14,321
合計		377,462	-	△4,723	△4,723

当連結会計年度(2023年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の 取引	スワップ取引
	売建商品	368,195	-	3,955	3,955
	買建商品	272,699	2,738	△2,334	△2,334
合計		640,894	2,738	1,621	1,621

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2022年3月31日)

ヘッジ会計の 方法	取引の種類	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超(百万円)	時価 (百万円)
原則的 処理方法	為替予約取引
	売建米ドル等	売掛金	8,869	-	135
	買建米ドル等	短期 借入金	851	-	3
為替予約等の 振当処理	為替予約取引
	買建米ドル等	買掛金	-	-	-
合計			9,720	-	138

当連結会計年度(2023年3月31日)

ヘッジ会計の 方法	取引の種類	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超(百万円)	時価 (百万円)
原則的 処理方法	為替予約取引
	売建米ドル等	売掛金	19,083	-	77
	買建米ドル等	短期 借入金	-	-	-
為替予約等の 振当処理	為替予約取引
	買建米ドル等	買掛金	22,673	-	(注)
合計			41,756	-	77

(注)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該買掛金の時価に含めています。
(2)金利関連
前連結会計年度(2022年3月31日)

ヘッジ会計の 方法	取引の種類	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超(百万円)	時価 (百万円)
原則的 処理方法	スワップ取引	長期 借入金
	支払固定・受取変動		142,698	105,628	△1,250
	金利通貨スワップ取引
	米ドル変動受取 固定支払		1,101	-	△5
合計			143,799	105,628	△1,256

当連結会計年度(2023年3月31日)

ヘッジ会計の 方法	取引の種類	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超(百万円)	時価 (百万円)
原則的 処理方法	スワップ取引	長期 借入金
	支払固定・受取変動		129,538	106,414	4,313
	金利通貨スワップ取引
	米ドル変動受取 固定支払		-	-	-
金利スワップの 特例処理	スワップ取引
	支払固定・受取変動		46,814	37,358	(注)
合計			176,353	143,773	4,313

(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は当該長期借入金の時価に含めています。
(3)商品関連
前連結会計年度(2022年3月31日)

ヘッジ会計の 方法	取引の種類	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超(百万円)	時価 (百万円)
原則的 処理方法	スワップ取引	原油及び 石油製品
	売建商品		3,841	-	△807
	買建商品		-	-	-
合計			3,841	-	△807

当連結会計年度(2023年3月31日)

ヘッジ会計の 方法	取引の種類	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超(百万円)	時価 (百万円)
原則的 処理方法	スワップ取引	原油及び 石油製品
	売建商品		1,239	-	△157
	買建商品		755	-	26
合計			1,994	-	△131