有価証券報告書-第111期(2025/04/01-2026/03/31)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2025年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の 取引	為替予約取引等
	売建米ドル等	184,938	-	182	182
	買建米ドル等	504,075	25,100	7,581	7,581
合計		689,014	25,100	7,763	7,763

当連結会計年度(2026年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の 取引	為替予約取引等
	売建米ドル等	1,132	-	△24	△24
	買建米ドル等	192,979	21,848	10,354	10,354
合計		194,112	21,848	10,329	10,329

(2) 商品関連
前連結会計年度(2025年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の 取引	スワップ取引
	売建商品	234,324	-	△6,923	△6,923
	買建商品	254,576	-	4,800	4,800
合計		488,901	-	△2,122	△2,122

当連結会計年度(2026年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の 取引	スワップ取引
	売建商品	388,713	4,872	△102,389	△102,389
	買建商品	355,543	-	91,930	91,930
合計		744,256	4,872	△10,458	△10,458

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2025年3月31日)

ヘッジ会計の 方法	取引の種類	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超(百万円)	時価 (百万円)
原則的 処理方法	為替予約取引
	売建米ドル等(注)	売掛金及び 外貨建予定取引	40,502	30,064	△437
為替予約の 振当処理	為替予約取引
	買建米ドル等	買掛金	-	-	-
合計			40,502	30,064	△437

(注)米ドル建ての固定資産購入取引(外貨建予定取引)に係る為替リスクをヘッジするための円売米ドル買の為替予約取引(契約額等34,680百万円、契約額等のうち1年超のもの30,064百万円、時価△241百万円)を含めて表示しています。
当連結会計年度(2026年3月31日)

ヘッジ会計の 方法	取引の種類	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超(百万円)	時価 (百万円)
原則的 処理方法	為替予約取引
	売建米ドル等(注1)	売掛金及び 外貨建予定取引	35,286	30,064	3,249
為替予約の 振当処理	為替予約取引
	買建米ドル等	買掛金	5,146	-	(注2)
合計			40,432	30,064	3,249

(注1)米ドル建ての固定資産購入取引(外貨建予定取引)に係る為替リスクをヘッジするための円売米ドル買の為替予約取引(契約額等30,064百万円、契約額等のうち1年超のもの30,064百万円、時価3,198百万円)を含めて表示しています。
(注2)為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該買掛金の時価に含めています。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2025年3月31日)

ヘッジ会計の 方法	取引の種類	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超(百万円)	時価 (百万円)
原則的 処理方法	スワップ取引	長期 借入金
	支払固定・受取変動		83,579	27,008	4,747
金利スワップの 特例処理	スワップ取引
	支払固定・受取変動		26,730	18,141	(注)
合計			110,309	45,149	4,747

(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は当該長期借入金の時価に含めています。
当連結会計年度(2026年3月31日)

ヘッジ会計の 方法	取引の種類	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超(百万円)	時価 (百万円)
原則的 処理方法	スワップ取引	長期 借入金
	支払固定・受取変動		32,516	28,176	3,312
金利スワップの 特例処理	スワップ取引
	支払固定・受取変動		20,506	13,210	(注)
合計			53,023	41,387	3,312

(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は当該長期借入金の時価に含めています。
(3) 商品関連
前連結会計年度(2025年3月31日)

ヘッジ会計の 方法	取引の種類	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超(百万円)	時価 (百万円)
原則的 処理方法	スワップ取引	石炭の販売・ 購入取引
	売建商品		-	-	-
	買建商品		682	-	△29
合計			682	-	△29

当連結会計年度(2026年3月31日)

ヘッジ会計の 方法	取引の種類	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超(百万円)	時価 (百万円)
原則的 処理方法	スワップ取引	石炭の販売・ 購入取引
	売建商品		-	-	-
	買建商品		-	-	-
合計			-	-	-