有価証券報告書-第109期(2023/04/01-2024/03/31)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2023年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の 取引	為替予約取引等
	売建米ドル等	72,397	-	△224	△224
	買建米ドル等	387,288	27,255	1,612	1,612
合計		459,686	27,255	1,388	1,388

当連結会計年度(2024年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の 取引	為替予約取引等
	売建米ドル等	65,036	-	△1,156	△1,156
	買建米ドル等	290,680	28,122	12,068	12,068
合計		355,717	28,122	10,911	10,911

(2)金利関連
前連結会計年度(2023年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の取引	スワップ取引 支払固定・受取変動	5,308	5,308	459	459
合計		5,308	5,308	459	459

当連結会計年度(2024年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の取引	スワップ取引 支払固定・受取変動	5,673	5,673	351	351
合計		5,673	5,673	351	351

(3)商品関連
前連結会計年度(2023年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の 取引	スワップ取引
	売建商品	368,195	-	3,955	3,955
	買建商品	272,699	2,738	△2,334	△2,334
合計		640,894	2,738	1,621	1,621

当連結会計年度(2024年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の 取引	スワップ取引
	売建商品	353,253	102	8,185	8,185
	買建商品	285,214	-	△3,548	△3,548
合計		638,468	102	4,636	4,636

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2023年3月31日)

ヘッジ会計の 方法	取引の種類	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超(百万円)	時価 (百万円)
原則的 処理方法	為替予約取引
	売建米ドル等	売掛金	19,083	-	77
為替予約等の 振当処理	為替予約取引
	買建米ドル等	買掛金	22,673	-	(注)
合計			41,756	-	77

(注)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該買掛金の時価に含めています。
当連結会計年度(2024年3月31日)

ヘッジ会計の 方法	取引の種類	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超(百万円)	時価 (百万円)
原則的 処理方法	為替予約取引
	売建米ドル等	売掛金	10,070	-	164
為替予約等の 振当処理	為替予約取引
	買建米ドル等	買掛金	-	-	-
合計			10,070	-	164

(2)金利関連
前連結会計年度(2023年3月31日)

ヘッジ会計の 方法	取引の種類	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超(百万円)	時価 (百万円)
原則的 処理方法	スワップ取引	長期 借入金
	支払固定・受取変動		129,538	106,414	4,313
金利スワップの 特例処理	スワップ取引
	支払固定・受取変動		46,814	37,358	(注)
合計			176,353	143,773	4,313

(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は当該長期借入金の時価に含めています。
当連結会計年度(2024年3月31日)

ヘッジ会計の 方法	取引の種類	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超(百万円)	時価 (百万円)
原則的 処理方法	スワップ取引	長期 借入金
	支払固定・受取変動		111,247	78,676	4,577
金利スワップの 特例処理	スワップ取引
	支払固定・受取変動		39,354	29,984	(注)
合計			150,601	108,660	4,577

(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は当該長期借入金の時価に含めています。
(3)商品関連
前連結会計年度(2023年3月31日)

ヘッジ会計の 方法	取引の種類	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超(百万円)	時価 (百万円)
原則的 処理方法	スワップ取引	原油及び 石油製品
	売建商品		1,239	-	△157
	買建商品		755	-	26
合計			1,994	-	△131

当連結会計年度(2024年3月31日)

ヘッジ会計の 方法	取引の種類	主なヘッジ 対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超(百万円)	時価 (百万円)
原則的 処理方法	スワップ取引	原油及び 石油製品
	売建商品		-	-	-
	買建商品		-	-	-
合計			-	-	-