有価証券報告書-第91期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	22,874	千円		23,737	千円
退職給付引当金	22,834	〃		22,778	〃
役員退職慰労引当金	133,736	〃		120,207	〃
投資有価証券評価損	11,703	〃		11,703	〃
貸倒引当金繰入限度超過額	251,902	〃		295,198	〃
その他	38,869	〃		36,362	〃
繰延税金資産小計	481,921	千円		509,988	千円
評価性引当額	△415,624	〃		△444,674	〃
繰延税金資産合計	66,297	千円		65,313	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△85,481	千円		△171,494	千円
その他	△2,278	〃		△13,680	〃
繰延税金負債合計	△87,760	千円		△185,174	千円
繰延税金資産(負債)の純額	△21,462	千円		△119,861	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2	%		0.2	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1	%		△0.1	%
住民税均等割	0.7	%		0.7	%
評価性引当額の増減額	1.8	%		2.8	%
その他	△0.1			△0.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.1	%		33.8	%