有価証券報告書-第93期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 金利関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、その時価は「金融商品関係 2.金融商品の時価等に関する事項」における当該借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、その時価は「金融商品関係 2.金融商品の時価等に関する事項」における当該借入金の時価に含めて記載しております。
(2) 通貨関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(注)振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、その時価は「金融商品関係 2.金融商品の時価等に関する事項」における当該借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
(注)振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、その時価は「金融商品関係 2.金融商品の時価等に関する事項」における当該借入金の時価に含めて記載しております。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 売建 | ||||
米ドル | 5,367 | - | △13 | △13 | |
英ポンド | 1,225 | - | 20 | 20 | |
合計 | 6,593 | - | 6 | 6 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 売建 | ||||
米ドル | 5,587 | - | 178 | 178 | |
英ポンド | 10,512 | - | 538 | 538 | |
カナダドル | 83 | - | △2 | △2 | |
合計 | 16,184 | - | 715 | 715 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 金利関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
変動受取・固定支払 | 借入金 | 13,400 | 13,400 | (注) | |
合計 | 13,400 | 13,400 | (注) |
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、その時価は「金融商品関係 2.金融商品の時価等に関する事項」における当該借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
変動受取・固定支払 | 借入金 | 13,400 | 13,400 | (注) | |
合計 | 13,400 | 13,400 | (注) |
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、その時価は「金融商品関係 2.金融商品の時価等に関する事項」における当該借入金の時価に含めて記載しております。
(2) 通貨関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
振当処理 | 通貨スワップ取引 | ||||
支払日本円 ・受取米ドル | 借入金 | 13,400 | 13,400 | (注) | |
合計 | 13,400 | 13,400 | (注) |
(注)振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、その時価は「金融商品関係 2.金融商品の時価等に関する事項」における当該借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
振当処理 | 通貨スワップ取引 | ||||
支払日本円 ・受取米ドル | 借入金 | 13,400 | 13,400 | (注) | |
合計 | 13,400 | 13,400 | (注) |
(注)振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、その時価は「金融商品関係 2.金融商品の時価等に関する事項」における当該借入金の時価に含めて記載しております。