有価証券報告書-第141期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	30百万円		29百万円
退職給付引当金	886		895
長期未払金	7		7
投資有価証券	5		4
関係会社株式	22		22
貸倒引当金	2		2
減価償却費	27		73
その他	100		98
繰延税金資産小計	1,082		1,134
評価性引当額	△37		△82
繰延税金資産合計	1,044		1,052
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△433		△405
繰延税金負債合計	△433		△405
繰延税金資産の純額	610		647

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△12.3		△10.8
外国税額控除	△0.4		△0.3
外国関係会社からの配当に係る外国源泉所得税	2.3		3.0
住民税均等割	0.1		0.1
過年度法人税等	5.2		0.0
税額控除	△0.5		△0.8
評価性引当額の増減	△0.0		0.6
その他	△0.0		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.2		22.8