有価証券報告書-第89期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 平成25年3月31日	当事業年度 平成26年3月31日
繰延税金資産
賞与引当金	34百万円	18百万円
製品保証引当金	169百万円	137百万円
会員権評価損	19百万円	19百万円
減損損失	199百万円	135百万円
退職給付引当金	451百万円	474百万円
貸倒引当金	157百万円	163百万円
役員退職慰労引当金	9百万円	11百万円
資産除去債務	17百万円	20百万円
その他有価証券評価差額金	28百万円	30百万円
繰越欠損金	2,301百万円	2,680百万円
関係会社株式評価損	299百万円	299百万円
関係会社事業損失引当金	509百万円	528百万円
その他	29百万円	52百万円
小計	4,228百万円	4,572百万円
評価性引当額	△4,228百万円	△4,572百万円
繰延税金資産合計	―百万円	―百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度および当事業年度は、税引前当期純損失を計上したため当該記載は行っておりません。