有価証券報告書-第98期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度2022年3月31日	当事業年度2023年3月31日
繰延税金資産
賞与引当金	51百万円	65百万円
製品保証引当金	18百万円	17百万円
会員権評価損	0百万円	0百万円
減損損失	9百万円	7百万円
退職給付引当金	407百万円	394百万円
貸倒引当金	1百万円	1百万円
棚卸資産有税処理額	110百万円	122百万円
役員退職慰労引当金	20百万円	23百万円
資産除去債務	30百万円	23百万円
税務上の繰越欠損金	627百万円	534百万円
関係会社株式評価損	263百万円	263百万円
関係会社事業損失引当金	526百万円	526百万円
その他	29百万円	37百万円
繰延税金資産小計	2,097百万円	2,017百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△627百万円	△534百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,469百万円	△1,483百万円
評価性引当額小計	△2,097百万円	△2,017百万円
繰延税金資産合計	―百万円	―百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	0百万円	0百万円
建物(資産除去債務)	3百万円	3百万円
繰延税金負債合計	3百万円	3百万円
繰延税金負債純額	3百万円	3百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度および当事業年度は税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しています。