有価証券報告書-第90期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 平成26年3月31日	当事業年度 平成27年3月31日
繰延税金資産
賞与引当金	18百万円	16百万円
製品保証引当金	137百万円	90百万円
会員権評価損	19百万円	8百万円
減損損失	135百万円	71百万円
退職給付引当金	474百万円	441百万円
貸倒引当金	163百万円	149百万円
役員退職慰労引当金	11百万円	12百万円
資産除去債務	20百万円	22百万円
その他有価証券評価差額金	30百万円	―百万円
繰越欠損金	2,680百万円	2,292百万円
関係会社株式評価損	299百万円	277百万円
関係会社事業損失引当金	528百万円	492百万円
その他	52百万円	29百万円
繰延税金資産小計	4,572百万円	3,904百万円
評価性引当額	△4,572百万円	△3,904百万円
繰延税金資産合計	―百万円	―百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	―百万円	0百万円
建物(資産除去債務)	―百万円	7百万円
繰延税金負債合計	―百万円	8百万円
繰延税金負債純額	―百万円	8百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度および当事業年度は、税引前当期純損失を計上したため当該記載は行っていません。