有価証券報告書-第145期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	368百万円		368百万円
棚卸資産評価損	236		198
退職給付引当金	2,568		2,331
関係会社株式及び出資金評価損	653		653
貸倒引当金	10		8
その他	1,211		1,672
繰延税金資産小計	5,049		5,234
評価性引当額	△1,489		△1,426
繰延税金資産合計	3,560		3,808
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	5		5
その他有価証券評価差額金	6,113		8,885
その他	7		7
繰延税金負債合計	6,126		8,898
繰延税金負債の純額	2,566		5,090

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6% 0.4 △11.6 0.5 △0.1 △0.9 △0.8 △1.0		30.6% 0.4 △8.9 0.4 △0.6 △0.9 △0.2 △0.7
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
住民税均等割等
評価性引当額
試験研究費の税額控除
税率変更による期末繰延税金負債の増額修正
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率	17.2		20.0