有価証券報告書-第133期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月31日)		当事業年度 (平成26年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	352百万円		342百万円
たな卸資産評価損	356		288
退職給付引当金	3,351		3,078
役員退職慰労引当金	148		163
関係会社株式評価損	326		326
関係会社整理損	59		59
貸倒引当金	270		188
税務上の繰越欠損金	4,090		4,503
その他	1,551		1,492
繰延税金資産小計	10,508		10,442
評価性引当額	△7,151		△7,340
繰延税金資産合計	3,356		3,102
繰延税金負債
退職給付信託設定益	2,865		2,865
固定資産圧縮積立金	45		45
その他有価証券評価差額金	2,394		4,415
その他	23		32
繰延税金負債合計	5,328		7,358
繰延税金負債の純額	1,972		4,256

繰延税金負債の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成25年3月31日)		当事業年度 (平成26年3月31日)
固定負債-繰延税金負債	1,972百万円		4,256百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月31日)		当事業年度 (平成26年3月31日)
法定実効税率	税引前当期純損失のため 記載しておりません。		37.7% 5.7 △42.6 6.7 30.7 △1.4
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
住民税均等割等
評価性引当額
その他

税効果会計適用後の法人税等の負担率

36.8