有価証券報告書-第97期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	272,211千円		261,527千円
役員退職慰労引当金	5,817千円		5,817千円
固定資産未実現利益	111,333千円		111,333千円
貸倒引当金	26,128千円		26,389千円
減損損失累計額	179,527千円		178,550千円
投資有価証券評価損	23,372千円		23,372千円
繰越欠損金	-千円		23,476千円
その他	37,170千円		40,848千円
繰延税金資産小計	655,561千円		671,314千円
評価性引当額	△240,030千円		△259,131千円
繰延税金資産合計	415,530千円		412,183千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	52,066千円		49,214千円
留保利益	7,217千円		7,578千円
その他有価証券評価差額金	291,645千円		391,103千円
繰延税金負債合計	350,929千円		447,896千円
繰延税金資産の純額	64,601千円		△35,712千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.7		2.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.2		△1.6
評価性引当額の増減	△0.2		2.7
連結内受取配当金消去	3.3		△0.5
住民税等均等割額	1.4		1.5
持分法投資損益	△4.4		△5.3
法人税額の特別控除額	△1.8		△0.9
海外子会社の適用税率の差異	△2.5		△1.6
その他	△0.4		△1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.5		25.8