有価証券報告書-第104期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払金	―	百万円	339	百万円
退職給付に係る負債	219		171
賞与引当金	99		109
未払事業税	96		125
投資有価証券	15		11
減損損失	19		19
未払社会保険料	14		15
貸倒引当金	16		17
長期未払金	9		9
その他	11		14
繰延税金資産小計	503		834
評価性引当額	△62		△58
繰延税金資産合計	441		775
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,795		△4,772
固定資産圧縮積立金	△8		△7
繰延税金負債合計	△2,803		△4,779
繰延税金負債の純額	△2,362		△4,004

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1	%	0.0	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.5		△0.4
住民税均等割等	0.1		0.1
評価性引当額の増減	0.0		0.0
試験研究費控除税額	△1.4		0.0
賃上げ促進税制による税額控除	△0.1		△0.5
その他	△0.1		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.7	%	29.7	%