有価証券報告書-第61期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:千円)

	前事業年度 (2022年3月31日現在)			当事業年度 (2023年3月31日現在)
繰延税金資産
未払事業税		2,907			4,983
賞与引当金		6,858			5,879
貸倒引当金		-			11,023
投資有価証券		10,939			10,939
子会社株式評価損		-			146,976
土地評価損		5,522			5,522
減損損失		505,576			494,096
繰越欠損金		137,055			223,304
その他		11,766			9,785
繰延税金資産合計		680,626			912,510
税務上の繰越欠損金にかかる評価性引当額		△137,055			△223,304
将来減算一時差異等の合計にかかる評価性引当額		△543,571			△689,205
評価性引当額小計		△680,626			△912,510
繰延税金資産合計		-			-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△30,589			△34,624
買換資産圧縮積立金		△19,849			△19,053
繰延税金負債合計		△50,439			△53,677
繰延税金資産(負債)の純額		△50,439			△53,677

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2022年3月31日)
税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。
当事業年度(2023年3月31日)
税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。