有価証券報告書-第58期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:千円)

	前事業年度 (2019年3月31日現在)			当事業年度 (2020年3月31日現在)
繰延税金資産
未払事業税		7,725			12,224
賞与引当金		11,862			7,593
投資有価証券		10,939			10,939
土地評価損		5,522			5,522
減損損失		435,864			424,515
繰越欠損金(注)1		137,507			146,317
その他		27,586			7,320
繰延税金資産合計		637,008			614,434
税務上の繰越欠損金にかかる評価性引当額(注)1		△128,521			△138,829
将来減産一時差異等の合計にかかる評価性引当額		△454,410			△430,960
評価性引当額小計		△582,931			△569,789
繰延税金資産合計		54,077			44,645
繰延税金負債
その他有価証券差額金		△111,031			△43,280
買換資産圧縮積立金		△22,239			△21,442
繰延税金負債合計		△133,270			△64,723
繰延税金資産(負債)の純額		△79,193			△20,078

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2019年3月31日)

	3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 6年以内 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	76,589	60,918	137,507
評価性引当額	-	-	67,603	60,918	128,521
繰延税金資産	-	-	8,987	-	8,987

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります
当事業年度(2020年3月31日)

	3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 6年以内 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	75,640	70,676	-	146,317
評価性引当額	-	68,153	70,676	-	138,829
繰延税金資産	-	7,487	-	-	7,487

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日現在)			当事業年度 (2020年3月31日現在)
法定実効税率		30.6%			30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.7			3.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△0.2			△1.1
住民税均等割		3.7			18.6
評価性引当額の増減		△39.4			△29.7
その他		△2.5			△4.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率		△7.1			17.5