有価証券報告書-第55期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:千円)

	前事業年度 (平成28年3月31日現在)			当事業年度 (平成29年3月31日現在)
繰延税金資産(流動)
未払事業税		4,511			9,492
賞与引当金		10,049			8,233
その他		5,983			5,498
繰延税金資産(流動)小計		20,544			23,224
繰延税金資産(固定)
長期未払金		952			952
ゴルフ会員権評価損		1,655			1,655
土地評価損		5,522			5,522
減損損失		561,446			539,069
繰越欠損金		186,605			181,143
その他		244			244
繰延税金資産(固定)小計		756,429			728,589
繰延税金資産合計		776,973			751,814
評価性引当額		△776,973			△751,814
繰延税金資産合計		-			-
繰延税金負債(固定)
その他有価証券差額金		△106,802			△123,874
買換資産圧縮積立金		△25,001			△23,838
繰延税金負債合計		△131,804			△147,712
繰延税金資産(負債)の純額		△131,804			△147,712

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日現在)			当事業年度 (平成29年3月31日現在)
法定実効税率		-			30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		-			1.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		-			△0.4
住民税均等割		-			9.6
評価性引当額の増減		-			△25.2
過年度法人税等		-			△4.3
その他		-			△3.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率		-			7.9

(注)前事業年度に関しましては、税引前当期純損失が計上されているため記載しておりません。