有価証券報告書-第86期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
棚卸在庫否認額		11,389	千円	7,332	千円
賞与引当金繰入限度超過額		16,868	千円	16,639	千円
税務上の繰越欠損金		68,808	千円	85,276	千円
ゴルフ会員権評価損否認		781	千円	781	千円
退職給付に係る負債		136,190	千円	143,030	千円
有価証券評価損		14,749	千円	14,749	千円
減損損失		32,068	千円	40,963	千円
固定資産除却売却損否認		1,826	千円	1,826	千円
一括償却資産		316	千円	424	千円
貸倒引当金繰入限度超過額		4,564	千円	4,208	千円
資産除去債務		3,510	千円	3,590	千円
その他		68,271	千円	107,640	千円
繰延税金資産小計		359,345	千円	426,464	千円
評価性引当額		△319,937	千円	△378,222	千円
繰延税金資産合計		39,407	千円	48,241	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△17,713	千円	△9,521	千円
資産除去債務		△1,504	千円	△1,430	千円
繰延税金負債合計		△19,217	千円	△10,951	千円
繰延税金資産純額		20,190	千円	37,289	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失であるため記載を省略しております。