有価証券報告書-第48期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払退職金	49,201千円		47,982千円
賞与引当金	118,483		135,998
たな卸資産評価損	57,761		52,344
土地評価損	15,132		15,132
未払事業税	64,719		71,447
減価償却費	32,806		32,752
減損損失	55,528		55,528
投資有価証券評価損	75,246		15,899
その他	53,754		68,378
繰延税金資産小計	522,635		495,464
評価性引当額	-		-
繰延税金資産合計	522,635		495,464
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△10,237		△33,870
繰延税金負債合計	△10,237		△33,870
繰延税金資産の純額	512,398		461,594

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率 (調整)	30.33%		30.33%
受取配当金	△17.51		△5.49
住民税均等割	0.23		0.34
試験研究費税額控除	△0.65		△2.40
その他	△0.09		0.72
税効果会計適用後の法人税等の負担率	12.31		23.50