有価証券報告書-第44期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
未払退職金	51,950千円		49,575千円
賞与引当金	80,144		80,239
たな卸資産評価損	4,301		13,845
土地評価損	15,247		15,247
未払事業税	19,687		35,661
その他有価証券評価差額金	229		-
減価償却費	33,452		33,061
減損損失	59,045		57,455
投資有価証券評価損	26,218		26,755
その他	23,978		21,431
繰延税金資産小計	314,251		333,269
評価性引当額	△98,014		-
繰延税金資産合計	216,237		333,269
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△13,814		△19,215
繰延税金負債合計	△13,814		△19,215
繰延税金資産の純額	202,424		314,054

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった 主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.69%		30.56%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.33		0.53
受取配当金	△6.43		△0.02
評価性引当額	△1.27		△6.17
住民税等均等割	0.95		1.19
試験研究費税額控除	△0.56		△0.74
その他	1.16		0.00
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.87		25.35