有価証券報告書-第129期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	360	百万円	7	百万円
関係会社株式	1,727		1,779
退職給付引当金	448		647
有形・無形固定資産	383		866
資産除去債務	159		135
賞与引当金	144		286
解体撤去引当金	123		123
環境対策引当金	117		144
投資有価証券	116		117
未払事業税等	51		163
未払金	37		32
賞与引当金に係る社会保険料	21		43
棚卸資産	10		14
貸倒引当金	0		7
その他	20		62
繰延税金資産小計	3,723		4,431
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△299		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,718		△2,759
評価性引当額小計	△3,018		△2,759
繰延税金資産合計	705		1,672
繰延税金負債
有形・無形固定資産	△1,760		△3,405
前払年金費用	△284		△310
その他有価証券評価差額金	△226		△365
その他	△12		△219
繰延税金負債合計	△2,284		△4,301
繰延税金負債の純額	△1,579		△2,628
	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
再評価に係る繰延税金負債	△1,001	百万円	△1,001	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
評価性引当額の増減	△9.8	%	△0.9	%
受取配当金の益金不算入	△14.2	%	△0.3	%
給与等支給額増加の税額控除	-	%	△0.3	%
抱合せ株式消滅差益	△2.5	%	△18.2	%
合併に伴う資産評価差額	-	%	6.0	%
適格合併に伴う繰延税金資産負債の引継ぎ	-	%	△1.1	%
合併消滅会社の税務上の繰越欠損金控除	△0.4	%	-	%
税務上の繰越欠損金期限切れ	10.1	%	-	%
その他	0.4	%	△0.5	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.2	%	15.3	%