有価証券報告書-第130期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

			前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
		税務上の繰越欠損金	7	百万円	-	百万円
		関係会社株式	1,035		1,035
		有形・無形固定資産	866		755
		退職給付引当金	647		635
		賞与引当金	286		265
		資産除去債務	135		133
		未払事業税等	163		111
		投資有価証券	117		92
		解体撤去引当金	123		90
		賞与引当金に係る社会保険料	43		39
		未払金	32		34
		環境対策引当金	144		23
		棚卸資産	14		10
		貸倒引当金	7		0
		その他	62		216
	繰延税金資産小計		3,687		3,445
		評価性引当額	△2,014		△1,805
	繰延税金資産合計		1,672		1,640
繰延税金負債
		有形・無形固定資産	△3,405		△3,319
		その他有価証券評価差額金	△365		△504
		前払年金費用	△310		△323
		その他	△219		△218
	繰延税金負債合計		△4,301		△4,366
	繰延税金負債の純額		△2,628		△2,726
			前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
再評価に係る繰延税金負債			△1,001		△1,001

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
評価性引当額の増減	△0.9	%	△1.9	%
受取配当金の益金不算入	△0.3	%	△1.0	%
給与等支給額増加の税額控除	△0.3	%	△1.5	%
抱合せ株式消滅差益	△18.2	%	-	%
合併に伴う資産評価差額	6.0	%	-	%
適格合併に伴う繰延税金資産負債の引継ぎ	△1.1	%	-	%
その他	△0.5	%	0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	15.3	%	26.2	%