有価証券報告書-第125期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	756,061千円		756,061千円
減損損失	151,596千円		280,642千円
賞与引当金	89,073千円		81,801千円
棚卸資産評価損	117,607千円		70,568千円
その他	91,270千円		104,195千円
繰延税金資産小計	1,205,607千円		1,293,269千円
評価性引当額	△761,905千円		△761,770千円
繰延税金資産合計	443,702千円		531,499千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△233,145千円		△373,822千円
土地圧縮積立金	△9,513千円		△9,513千円
繰延税金負債合計	△242,659千円		△383,335千円
繰延税金資産(負債)の純額	201,042千円		148,163千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.0%		30.0%
(調整)
法人税等の税額控除	△15.9%		△14.0%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.2%		△6.1%
住民税均等割	0.7%		1.0%
その他	△1.1%		△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	11.5%		10.8%