有価証券報告書-第124期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	756,061千円		756,061千円
減損損失	184,602千円		151,596千円
棚卸資産評価損	57,457千円		117,607千円
賞与引当金	91,897千円		89,073千円
その他	60,267千円		91,270千円
繰延税金資産小計	1,150,286千円		1,205,607千円
評価性引当額	△762,970千円		△761,905千円
繰延税金資産合計	387,316千円		443,702千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	237,821千円		233,145千円
土地圧縮積立金	9,513千円		9,513千円
繰延税金負債合計	247,335千円		242,659千円
繰延税金資産(負債)の純額	139,980千円		201,042千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.0%		30.0%
(調整)
法人税等の税額控除	△5.6%		△15.9%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.7%		△2.2%
過年度法人税等	1.8%		△0.8%
住民税均等割	0.6%		0.7%
その他	△0.2%		△0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.9%		11.5%