有価証券報告書-第90期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税否認	37	百万円		35	百万円
貸倒引当金否認	85			136
賞与引当金超過額	276			161
賞与引当金社会保険料見積額	48			27
ゴルフ会員権評価損	6			6
資産除去債務	354			361
関係会社株式評価損	85			1,620
減損損失	-			610
税務上の繰越欠損金	2,073			1,686
その他	62			176
繰延税金資産小計	3,030			4,822
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-			-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△536			△2,349
評価性引当額小計	△536			△2,349
繰延税金資産合計	2,494			2,473
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△143			△143
資産除去債務	△227			△221
繰延ヘッジ損益	△4			△3
前払年金費用	△66			△55
繰延税金負債合計	△441			△422
繰延税金資産の純額	2,053			2,050

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		-	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6			-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.5			-
住民税均等割	0.3			-
特別税額控除	△2.7			-
評価性引当額の増減	0.3			-
その他	△0.6			-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.9			-

(注)当事業年度は、税引前当期純損失のため記載を省略しております。