訂正有価証券報告書-第91期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税否認	35	百万円		30	百万円
貸倒引当金否認	136			196
賞与引当金超過額	161			362
賞与引当金社会保険料見積額	27			63
ゴルフ会員権評価損	6			3
資産除去債務	361			694
関係会社株式評価損	1,620			1,620
減損損失	610			336
税務上の繰越欠損金	1,686			850
その他	176			161
繰延税金資産小計	4,822			4,319
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-			-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,349			△2,445
評価性引当額小計	△2,349			△2,445
繰延税金資産合計	2,473			1,873
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△143			△142
資産除去債務	△221			△462
繰延ヘッジ損益	△3			△4
前払年金費用	△55			△74
繰延税金負債合計	△422			△683
繰延税金資産の純額	2,050			1,189

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	-	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-			1.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-			△1.4
住民税均等割	-			0.3
税額控除	-			△8.1
評価性引当額の増減	-			1.8
その他	-			1.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-			26.1

(注)前事業年度は、税引前当期純損失のため記載を省略しております。