有価証券報告書-第98期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	27百万円	26百万円
未払法定福利費	4百万円	3百万円
未払事業税	15百万円	2百万円
貸倒引当金	0百万円	0百万円
退職給付引当金	7百万円	6百万円
長期未払金	11百万円	10百万円
減価償却超過額	33百万円	29百万円
その他	10百万円	10百万円
繰延税金資産小計	110百万円	90百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△21百万円	△20百万円
評価性引当額小計	△21百万円	△20百万円
繰延税金資産合計	89百万円	70百万円
繰延税金負債
前払年金費用	△6百万円	△5百万円
土地圧縮積立金	△423百万円	△423百万円
その他有価証券評価差額金	△8百万円	△30百万円
繰延税金負債合計	△438百万円	△458百万円
繰延税金負債の純額	△349百万円	△388百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.14%	0.21%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.04%	△0.09%
住民税均等割	0.28%	0.69%
評価性引当額の増減	0.23%	△0.15%
その他	△0.07%	0.11%
税効果会計適用後の法人税等の負担額	31.16%	31.39%