有価証券報告書-第101期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	30百万円	29百万円
未払法定福利費	4百万円	4百万円
未払事業税	13百万円	3百万円
貸倒引当金	0百万円	0百万円
退職給付引当金	6百万円	6百万円
未払金	3百万円	3百万円
長期未払金	6百万円	12百万円
減価償却超過額	29百万円	28百万円
その他	8百万円	11百万円
繰延税金資産合計	103百万円	99百万円
繰延税金負債
前払年金費用	△3百万円	△2百万円
土地圧縮積立金	△423百万円	△423百万円
その他有価証券評価差額金	△22百万円	△47百万円
繰延税金負債合計	△449百万円	△472百万円
繰延税金負債の純額	△345百万円	△373百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と
なった主要な項目別の内訳
前事業年度(2023年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下である
ため注記を省略しております。
当事業年度(2024年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下である
ため注記を省略しております。