訂正有価証券報告書-第80期(2020/04/01-2021/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)				当連結会計年度 (2021年3月31日)
		(百万円)				(百万円)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)		178				329
未払事業税否認		7				13
たな卸資産評価損否認		69				40
退職給付に係る負債繰入限度超過額		576				569
貸倒引当金損金算入限度超過額		16				21
賞与引当金損金算入限度超過額		7				16
投資有価証券評価損否認		21				21
ゴルフ会員権等評価損否認		13				13
減損損失否認		21				21
減価償却費否認		53				48
連結会社間内部利益消去		15				32
その他		90				129
繰延税金資産小計		1,070				1,258
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額		△178				△329
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△142				△169
評価性引当額小計		△320				△498
繰延税金資産合計		749				760
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金		△299				△299
その他有価証券評価差額金		△123				△238
その他		△54				△68
繰延税金負債合計		△477				△607
繰延税金資産の純額		272				152

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	31	13	18	27	21	65	178
評価性引当額	△31	△13	△18	△27	△21	△65	△178
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-
合計	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	14	19	30	23	175	64	329
評価性引当額	△14	△19	△30	△23	△175	△64	△329
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-
合計	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)				当連結会計年度 (2021年3月31日)
		(%)				(%)
法定実効税率		30.6				30.6
(調整)
評価性引当額の増減		△2.0				6.4
試験研究費等に係る特別控除額		△1.1				△4.5
連結子会社に係る税率差異 住民税均等割等		△6.9 0.6				△4.5 0.9
その他		3.6				△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率		24.9				28.8