有価証券報告書-第92期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
流動の部

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
欠損金	0百万円	-百万円
未払事業税	7	45
賞与引当金	2	2
その他	0	0
繰延税金資産小計	11	47
繰延税金資産の純額(流動)	11	47

固定の部

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	18百万円	26百万円
長期未払金	7	7
投資有価証券等評価損	143	127
関係会社株式	1,630	1,646
投資損失引当金	1,958	1,958
ゴルフ会員権評価損	36	36
貸倒引当金	19	19
その他	18	17
繰延税金資産小計	3,832	3,840
評価性引当額	△3,809	△3,810
繰延税金資産合計	22	30
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	1,909	2,130
前払年金費用	15	15
その他	42	42
繰延税金負債合計	1,966	2,187
繰延税金負債の純額(固定)	△1,943	△2,157

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入 されない項目	2.1	0.6
受取配当金等永久に益金に算入 されない項目	△13.4	△6.3
住民税均等割	0.2	0.0
評価性引当額の増減	0.1	0.0
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	△0.1	-
その他	△0.6	0.3
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	21.4	25.2