有価証券報告書-第96期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	10	百万円		14	百万円
賞与引当金	6			7
退職給付引当金	30			34
長期未払金	7			7
投資有価証券等評価損	103			112
関係会社株式	1,646			4,477
投資損失引当金	2,338			-
ゴルフ会員権評価損	12			9
貸倒引当金	6			3
その他	29			44
繰延税金資産小計	4,191			4,711
評価性引当額	△4,133			△4,637
繰延税金資産合計	57			73
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	1,672	百万円		2,012	百万円
前払年金費用	7			4
その他	1			0
繰延税金負債合計	1,681			2,017
繰延税金資産(△は負債)の純額	△1,623			△1,944

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		-
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.0			-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△17.1			-
住民税均等割	0.1			-
評価性引当額の増減	△9.2			-
その他	△0.3			-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	7.2			-

(注)当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。