有価証券報告書-第97期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
欠損金	-	百万円		761	百万円
未払事業税	14			-
賞与引当金	7			8
退職給付引当金	34			40
長期未払金	7			7
投資有価証券等評価損	112			112
関係会社株式	4,477			4,264
ゴルフ会員権評価損	9			8
貸倒引当金	3			3
その他	44			44
繰延税金資産小計	4,711			5,250
評価性引当額	△4,637			△4,586
繰延税金資産合計	73			664
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	2,012	百万円		1,795	百万円
前払年金費用	4			2
未収事業税	-			5
その他	0			6
繰延税金負債合計	2,017			1,811
繰延税金資産(△は負債)の純額	△1,944			△1,146

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	-			30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-			0.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-			△48.5
住民税均等割	-			0.0
評価性引当額の増減	-			△0.9
その他	-			0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-			△17.7

(注)前事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。