有価証券報告書-第83期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	46百万円	45百万円
工事損失引当金	71	54
役員退職慰労引当金	84	90
環境対策引当金	1	1
退職給付に係る負債	288	289
繰越欠損金	55	38
その他	120	133
繰延税金資産小計	669	653
評価性引当額	△456	△598
繰延税金資産合計	213	54
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,717	△1,176
土地評価差額	△765	△765
繰延税金負債合計	△2,482	△1,941
繰延税金資産(負債)の純額	△2,269	△1,886

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.0%		5.6%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.7%		△3.8%
住民税均等割	1.8%		3.0%
繰延税金資産に対する評価性引当額の増減	3.1%		40.1%
連結仕訳による影響	0.3%		△0.1%
その他	△0.9%		△0.8%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.2%		74.6%