有価証券報告書-第87期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	55百万円		55百万円
工事損失引当金	105		36
役員退職慰労引当金	38		40
長期未払金	31		31
完成工事補償引当金	15		4
退職給付に係る負債	305		294
繰越欠損金	62		69
その他	165		159
繰延税金資産小計	778		691
評価性引当額	△478		△477
繰延税金資産合計	299		214
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,236		△4,661
土地評価差額金	△789		△789
その他	△2		△2
繰延税金負債合計	△3,029		△5,454
繰延税金資産(負債)の純額	△2,731		△5,239

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
住民税均等割
繰延税金資産に対する評価性引当額の増減
連結仕訳による影響
特別税額控除の額
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率