有価証券報告書-第98期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
(繰延税金資産)
① 流動資産

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
未払賞与	2,955百万円		3,015百万円
未払事業税	460 〃		414 〃
たな卸資産評価損	654 〃		742 〃
未払費用	1,089 〃		1,693 〃
その他	461 〃		470 〃
繰延税金資産(流動)小計	5,622 〃		6,336 〃
評価性引当額	△314 〃		△669 〃
繰延税金資産(流動)合計	5,307 〃		5,666 〃
繰延税金負債(流動)との相殺額	△2 〃		- 〃
繰延税金資産(流動)純額	5,304 〃		5,666 〃

② 固定資産

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
退職給付に係る負債	6,056百万円		5,666百万円
減価償却費	1,590 〃		1,683 〃
投資有価証券等評価損	788 〃		912 〃
貸倒引当金	866 〃		726 〃
役員退職慰労引当金	405 〃		405 〃
減損損失累計額	1,407 〃		1,681 〃
繰越欠損金	3,606 〃		4,156 〃
未実現利益	684 〃		623 〃
その他	94 〃		1,009 〃
繰延税金資産(固定)小計	15,500 〃		16,864 〃
評価性引当額	△5,724 〃		△7,161 〃
繰延税金資産(固定)合計	9,776 〃		9,702 〃
繰延税金負債(固定)との相殺額	△4,244 〃		△3,430 〃
繰延税金資産(固定)の純額	5,532 〃		6,272 〃

(繰延税金負債)
① 流動負債

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
子会社留保利益金	△715百万円		△749百万円
その他	△99 〃		△0 〃
繰延税金負債(流動)合計	△815 〃		△750 〃
繰延税金資産(流動)との相殺額	2 〃		- 〃
繰延税金負債(流動)の純額	△812 〃		△750 〃

② 固定負債

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
圧縮記帳準備金	△2,767百万円		△2,687百万円
その他有価証券評価差額金	△14,075 〃		△13,177 〃
その他	△379 〃		△428 〃
繰延税金負債(固定)合計	△17,222 〃		△16,293 〃
繰延税金資産(固定)との相殺額	4,244 〃		3,430 〃
繰延税金負債(固定)の純額	△12,978 〃		△12,862 〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
連結財務諸表提出会社の法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
子会社との税率差	△2.5%		△3.1%
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.0%		3.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.9%		△6.9%
外国税額控除	△0.2%		△0.6%
投資税額控除	△2.0%		△1.6%
評価性引当金差額	1.2%		3.5%
連結会社からの受取配当金	6.3%		7.0%
研究費等の特別控除	△0.8%		△1.5%
その他	△0.2%		0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.5%		30.7%