有価証券報告書-第85期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産 賞与引当金 退職給付に係る負債 役員退職慰労引当金 ゴルフ会員権評価損 棚卸資産 土地減損 貸倒引当金 その他 繰延税金資産小計 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 評価性引当額小計 繰延税金資産合計 繰延税金負債 土地・建物 繰延税金負債合計 繰延税金資産(負債)の純額	22,227千円 65,002千円 15,708千円 17千円 2,373千円 1,756千円 5,984千円 22,922千円 135,992千円 △110,665千円 △110,665千円 25,327千円 △9,510千円 △9,510千円 15,816千円	19,247千円 66,429千円 18,969千円 17千円 1,282千円 1,756千円 5,768千円 16,502千円 129,974千円 △105,343千円 △105,343千円 24,631千円 △9,789千円 △9,789千円 14,841千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率 (調整) 交際費等永久に損金に算入されない項目 住民税均等割 税率変更による期末繰延税金資産の増額修正 評価性引当額の増減 当社と連結子会社の法定実効税率の差異 税額控除 その他 税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.6% 3.0% 1.0% △0.7% 2.1% 2.1% △5.3% △0.1% 32.7%	30.6% 2.7% 1.0% △0.3% △2.6% 1.6% △0.3% 1.0% 33.7%