有価証券報告書-第116期(平成26年12月1日-平成27年11月30日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(自 平成25年12月1日 至 平成26年11月30日)
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
当連結会計年度(自 平成26年12月1日 至 平成27年11月30日)
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
該当事項はありません。
(2) 金利関連
前連結会計年度(自 平成25年12月1日 至 平成26年11月30日)
(注) 1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されて
いるため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しています。
当連結会計年度(自 平成26年12月1日 至 平成27年11月30日)
(注) 1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されて
いるため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しています。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(自 平成25年12月1日 至 平成26年11月30日)
区分 | 種類 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち 1年超 (千円) | 時価 (千円) | 評価損益 (千円) |
為替予約取引 | |||||
市場取引以外の取引 | 売建 | ||||
豪ドル | 83,650 | ― | 2,223 | 2,223 | |
合計 | 83,650 | ― | 2,223 | 2,223 |
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
当連結会計年度(自 平成26年12月1日 至 平成27年11月30日)
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
該当事項はありません。
(2) 金利関連
前連結会計年度(自 平成25年12月1日 至 平成26年11月30日)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等(千円) | 契約額等のうち 1年超(千円) | 時価(千円) |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | 1,720,000 | 1,460,000 | (注)2 |
変動受取・固定支払 | |||||
合計 | 1,720,000 | 1,460,000 | ─ |
(注) 1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されて
いるため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しています。
当連結会計年度(自 平成26年12月1日 至 平成27年11月30日)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等(千円) | 契約額等のうち 1年超(千円) | 時価(千円) |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | 1,710,000 | 1,450,000 | (注)2 |
変動受取・固定支払 | |||||
合計 | 1,710,000 | 1,450,000 | ― |
(注) 1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されて
いるため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しています。