有価証券報告書-第77期(令和2年12月1日-令和3年11月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年11月30日)	当連結会計年度 (2021年11月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注2)	2,138,937千円	1,952,550千円
貸倒引当金	12,343千円	15,496千円
退職給付に係る負債	227,036千円	179,964千円
減価償却超過額	69,457千円	65,844千円
その他	86,994千円	106,629千円
繰延税金資産小計	2,534,769千円	2,320,487千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△2,138,937千円	△1,952,550千円
将来減算一時差異等の合計額に係る評価性引当額	―	―千円
評価性引当額小計(注1)	△2,138,937千円	△1,952,550千円
繰延税金資産合計	395,831千円	367,936千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△187,837千円	△244,158千円
繰延税金負債合計	△187,837千円	△244,158千円
繰延税金資産純額	207,994千円	123,777千円

注1 評価性引当額が186,386千円減少しております。この減少の主な要因は、税務上の繰越欠損金の一部が期限切れになったことによるものです。
注2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年11月30日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	206,749	284,981	44,794	153,725	65,475	1,383,210	2,138,937千円
評価性引当額	△206,749	△284,981	△44,794	△153,725	△65,475	△1,383,210	△2,138,937千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年11月30日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	284,981	44,794	153,725	65,475	162,086	1,241,487	1,952,550千円
評価性引当額	△284,981	△44,794	△153,725	△65,475	△162,086	△1,241,487	△1,952,550千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった重要な項目別の内訳
前連結会計年度(2020年11月30日)
税金等調整前当期純損失が計上されているため記載しておりません。
当連結会計年度(2021年11月30日)
税金等調整前当期純損失が計上されているため記載しておりません。